物業公司會計分錄問答匯總1。我們公司是物業公司，收取的水電費用普通增值稅開具發票。如何進行會計分錄，我需要轉出成本嗎？
答:借:現金貸:其他應付款-水電費，不需要轉成本，只有收入費用才能轉成本。2.屬於物業管理公司，這個月開了壹張服務業發票。會計分錄怎麽寫？
答:開票時借記:現金/銀行存款/應收貸款:主營業務收入納稅時借記:營業稅及附加。
貸:應交稅費——應交營業稅；貸:應交稅費-教育費附加；交稅費時借:應交稅費貸:銀行存款3。月末提取物業公司應交稅費的會計分錄答案:借:營業稅及附加貸:應交稅費-營業稅-城建稅-教育費附加。
4.關於物業管理公司的會計分錄，公司7月份繳納電費65，438+03，687.57元(銀行代扣)，其中6，844.5元可以收回，剩余與業主分攤的電費為7，065，438+08.05元，分攤部分為7，065，438+08.05+6844.5 = 65，438+03866。答案:解釋:7018.05+6844.5 = 13862.55的分攤部分計算誤差應為13952.55。與應付電費264.98元相比，7月份交電費。借:其他應收款6844.50。借:其他應收款6843.05。銀行存款。13687.57收回7月份支付的電費:銀行存款13952.57貸:其他應收款6844.50貸:其他應收款6843.05貸:其他應付款264.98(多分攤部分)支付8月份支付的電費借:其他應。8月收回金額:其他應收款應在8月攤銷。電貸:銀行存款可以收回+攤銷部分可以收回。7月份交的電費可以借:銀行存款8月份應攤銷+8月份可收回金額-7月份多攤部分可以借:其他應付款7月份可以攤銷。
不明確的
貸款:其他應收款8月份可收回金額。貸:其他應收款應分攤8月份電費。
5.物業公司收費的會計分錄目前水電的收入和收繳都有記錄。不能反映當月應收實收金額，也就是不能從賬面上反映收費率。如何把應收賬款記在賬上？例如:每月水費* * * 3萬元，其中業主應繳納2萬元(分水表)，物業管理公司用水量或損耗為1萬元。業主支付的15000元當月收回，5000元尚未收回。如果妳登錄的話？答:付款:管理費-水費10000其他應收款-業主電費20000貸:銀行存款回收貸:現金15000貸:其他應收款-業主電費15000 6。物業管理公司產生勞務收入時會計分錄應該怎麽處理？本月物業管理公司產生勞務收入21693元。發票是當地稅務局開具的。發生的營業稅為:營業稅1084.65城市維護建設稅75.39教育費附加32.54地方教育費附加10.85，合計為:1203.97如何進行會計分錄，勞務收入和成本應計入哪些科目？如何計算答案:1、收到勞務收入時，借:銀行存款21693元貸:主營業務收入21693元2、提取並繳納本月稅金:主營業務稅金及附加65，438+0，203.97元；貸款:應交稅費-應交營業稅65，438元+0，084.65-應交城建稅75.93元。應交稅費-應交教育費附加32.54應交稅費-應交地方教育費附加65，438+00.85元借:應交稅費-應交營業稅65，438+0084.65元應交稅費-應交城建稅75.93元。應交稅費-應交教育費附加32.54應交稅費-應交地方教育費附加65，438+00.85元貸:銀行存款65，438+0084.65 7。學生發的工資是辦公室這個月發的工資，保安和清潔工上個月發的工資。請問怎麽做賬？我們是物業管理公司，最好寫會計分錄。以前會計總是把這個月辦公室的工資和保安、保潔的工資壹起算。是這樣嗎？
最好的回答是沒問題。細分的話，只能分為固定工資和臨時工資。管理費貸:應付工資貸:應付工資。8.物業公司通常按年收取物業費。收了這些物業費後，平均每個月都會有收入和納稅。他們每個月收到現金，確認收入，怎麽做分錄？回答1。物業管理公司每年收取的物業費是通過借款收取的:現金借款:預收賬款2。然後，每月根據費用所屬月份確認收入。借:營業收入(或主營業務收入)貸:預收賬款。
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