物業管理公司如何做好成本分析？

物業公司成本費用管理辦法。1.目的加強對公司各項費用和成本的控制，提高物業管理資金的使用效率。2.適用範圍適用於xx物業公司財務部。3.職責3.1財務部負責制定和控制各項費用標準、審核權限和報銷流程。3.2董事長和總經理負責各項費用的審批。3.3各部門負責控制本部門發生的各種費用和成本。4.方法及過程控制4.1成本管理原則及核算方法4.1.1公司在經營活動中發生的與業務相關的費用，應當按照規定計入成本。成本是管理公司經濟效益的重要組成部分。控制成本對於堵塞管理漏洞，提高公司經濟效益至關重要。4.1.2成本費用包括:主營業務成本、利息支出、管理費用、營業費用、其他營業費用。a .主營業務費用主要包括員工工資、員工福利費、醫療費、員工教育費、材料消耗、保衛部費用、綠化部費用等。b .利息費用:指以負債形式支付所籌集資金的成本。c .營業費用包括:職工工資、職工福利費、醫療費、職工教育費、工會費、住房公積金、保險費、固定資產折舊費、攤銷費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招待費、差旅費、車輛使用費、報紙費、會議費、辦公費、勞務費、董事費、獎勵費、各種準備金等。d .固定資產折舊費:指公司按照固定資產原值和國家規定的固定資產分類折舊率計算攤銷的費用。f攤銷費用:指遞延資產的攤銷費用，攤銷期限不少於5年。j .管理費用包括職工工資、職工福利費、醫療費、職工教育費、工會經費、住房公積金、保險費、物業管理費、水電費、職工夥食費、冷暖費、考勤獎勵費和其他費用。4.1.3職工福利費按工資總額的14%計提，工會經費按工資總額的2%計提，教育經費按工資總額的1.5%計提。住房公積金審批通過後，公司按照職工工資總額的壹定比例按月繳納。4.1.4加強費用總額控制，嚴格制定各項費用的支出標準和審批權限，財務人員應認真審核相關支出憑證。未經領導簽字或審批手續不全的不予報銷，對違反有關規定的行為要及時向領導反映。4.1.5財務部負責公司各項成本費用的管理和核算，費用的管理實行預算控制。財務管理部定期檢查、分析並制定降低成本的措施。4.2費用支付範圍及審批權限4.2.1xx物業兩公司支票印鑒由xx物業總經理保管，支票個人印鑒分別由兩公司出納保管。4.2.2xx物業個人日常借款金額在其工資範圍內的，由分管xx物業的副總經理批準後向財務部借款；Xx物業各部門日常借款非現金費用每次不超過3萬元，經xx物業總經理批準後，向財務部借款；每次借款金額在3萬元以上的，須經xx物業總經理批準後，報集團公司領導批準，方可向財務部借款。4.2.3所有合同付款和支出金額低於5萬元的費用由總經理審批；凡合同支付金額在5萬元以上的費用，必須報集團公司財務總監審批，再經集團公司領導批準後方可支出。4.2.4物業管理公司為集團提供的有償服務超過2萬元(含2萬元)的，雙方應簽訂服務合同。a .工程合同會簽程序:集團項目中心、物業公司、集團成本管理中心、集團人力資源管理中心、法律部、集團財務中心、集團管道副總裁、集團副董事長。b .營銷合同會簽程序:集團營銷中心、物業公司、集團成本管理中心、集團人力資源行政法律部、集團財務中心、集團管道副總裁、集團總裁。4.2.5物業管理公司為集團提供的有償服務金額在20000元以下的，無需簽訂服務合同，憑工作聯系單審批和報銷憑證進行報銷。a .工程審批程序:集團項目中心物業公司集團財務中心主管副總裁、集團副董事長。b .營銷審批程序:集團營銷中心物業公司集團財務中心集團管道副總裁集團總裁。4.2.6員工每月貸款必須在下月10前在財務部報銷，否則將從當月工資中扣除。如果最後壹筆貸款沒有結清，原則上不會再借。特殊情況不能按時報銷的，經書面說明並報總經理批準後，可暫扣或借用當月工資。4.2.7費用的管理和支付標準a .出差的差旅費由部門經理根據工作需要審核，其差旅費由公司總經理審批後方可報銷。特殊情況下，必須向上級領導請示。註:特殊地區指北京、上海、深圳。境外相關費用標準另行規定。公司員工出差，根據路程遠近，經服務中心經理審核，財務部審核，公司總經理批準，可預支差旅費65438元+0000-3000元。報銷並返還剩余預付款，返還後壹周內按差旅費報銷標準的有關規定執行。餐費:早餐定為10元，午餐晚餐20元。商旅人士根據實際錯過的餐食數量獲得補貼。由其他單位接待或以顧問名義接待並報銷業務費用的，不再享受餐補。住宿補貼:因公出國(境)並在親友家住宿的，可享受每人每天100元的住宿補貼；住宿費由接待單位支付的，不再享受住宿補貼；出差人員在外住宿，必須憑酒店、招待所、賓館、酒店的正式發票按規定標準報銷。b .辦公費①公司禁止用公款為個人配備交通、通訊工具，員工交通補貼已計入工資福利。對確因工作需要發生費用的，酌情給予定額交通、通訊及相關補貼。具體人員名單由公司領導會議研究通過後，由財務部實施。定額範圍內的補貼，憑正式票據報銷。②辦公電話:公司總經理和副總經理開通國內長途服務功能，公司職能辦公室、服務中心和下屬部門開通本地電話呼叫功能，其中總經理和副總經理、職能辦公室和服務中心的電話費據實報銷，服務中心所屬部門的辦公電話費按150元/月以下報銷，各類值班電話按100以下報銷(3)文具、宣傳、印刷、購書費用公司及服務中心為辦公業務而采購的辦公文具、紙張等費用，分別由公司人事行政部和服務中心提前計劃，將用途、數量、金額報公司人事行政部經理或服務中心經理審核，由公司人事行政部統壹采購，財務部審核，公司總經理采購報銷。如果需要在報紙、廣播電臺、電視臺等新聞媒體上做廣告，要提前做好計劃，記下廣告內容、版面大小、刊登時間、廣告費用等。，由服務中心經理申請，人事行政部經理審核，公司總經理(或副總裁)批準後實施。費用由直接受益的服務中心承擔或由受益的服務中心合理分攤。經營管理所需的各類報表、資料、值班記錄登記表由公司人事行政部統壹印制發放，印刷費用由各服務中心合理分攤。各服務中心因業務原因需要購買參考書、業務用書，必須提前制定計劃，報公司人事行政部審核，總經理批準，所發生的費用在各服務中心營業費用中列支。各服務中心購買的圖書屬於公司資源，應建立圖書館，辦理登記借閱手續，定期將圖書目錄上報公司人事行政部，由公司人事行政部經理協調，供公司及服務中心人員借閱，充分利用公司資源。(4)會議費用公司組織各類會議，由人事行政部統壹策劃組織。策劃方案應包括會議內容、時間、地點、人數和費用預算，並提交公司副總經理審批。產生的費用由服務中心合理分擔。各服務中心召開會議的費用由各服務中心單獨上報審批，費用在各服務中心營業費用中列支。各種會議原則上不發放咨詢費、紀念品和禮品，不給予參會人員任何補貼。⑤員工培訓費:經公司批準兼職或兼職或業余時間參加與本職工作相關的專業技術學習，經考核合格並取得畢業(結業)證書並與公司簽訂培訓合同的員工，全額報銷學費和書本費。原則上每人每年累計培訓費不超過2000元。未經批準或未簽訂培訓合同的，培訓費用由個人承擔。⑥業務招待費公司副總經理、服務中心經理因業務需要可支出業務招待費。不要求賓館、飯店、餐廳簽署任何業務接待費用。公司副總經理因業務需要發生的業務接待費用據實報銷；服務中心經理因業務需要發生的業務招待費，必須事先經公司副總經理及以上批準，經財務部審核後方可報銷。報銷單必須註明接待事項，附合法發票並有完善的簽字審批手續，即經理、證明人、服務中心經理或總經理審批。全公司年度業務招待費應控制在年營業收入的3‰~5‰以內，或按國家有關規定執行，原則上不允許突破。⑦醫療費用所有錄用員工的醫療費用按照公司醫療保險的有關規定執行。各服務中心招用的臨時工不在此規定範圍內。⑧加班公司實行定額制。因工作需要，每次4小時以內加班補貼10元，每次4小時以內8小時補貼20元。節假日加班原則上由各單位以輪崗形式消化。職工個人確實無法安排輪崗的，加班工資按照國家有關規定計發。