壹.管理計劃
財務系統的設置根據XX項目的具體情況分為核算單元，每個核算單元為壹個成本中心，由每個成本中心、每個成本中心和* * *同壹個成本中心組成物業管理核算體系。
二、管理原則
嚴格監督各管理單位，主要是現金收支的監督、費用的控制、外包合同和物資采購的監督和控制，確保各項費用能控制在預算之內。
第三，財務會計制度
壹般遵循《中華人民共和國會計法》、國家相關稅收法規、物業管理相關規定、《房地產開發企業會計制度》和《物業管理企業會計核算補充規定》等法律或法規。
第四，物業管理制度
(1)物業管理包括物業的保管、維護、使用和維修，以及各種維護和維修費用。
(2)財產實行分級管理。所有財產由財務部記錄，其中工程、機電、設備材料由工程部管理，由各使用部門保管。其他資料由辦公室管理，由各使用部門保管。
(3)財產物資分為固定資產、低值易耗品、辦公消耗品和其他消耗品。
(4)所有固定資產和非消耗性物品應按使用部門進行登記；個人使用和儲存的非消耗性物品根據用戶卡進行登記。
(5)各種物資應在倉庫保管，各倉庫應按品種、規格、型號設帳，記錄各種物品的收、發、存情況，並按月向管理處主任、主管部門和財務部提交月報。
(6)各種物品必須按規定定期檢修。維修計劃由使用部門提出，經批準後，對口部門安排維修。
(7)固定資產損壞時，使用部門應立即向管理部門報告。當損壞嚴重時，必須向管理處主任報告。如果是責任事故，要嚴肅處理有關當事人。
(8)低值易耗品和非消耗性材料損壞時，使用部門或用戶應向相關管理部門辦理更換。屬於人為損壞(包括維修)。應由責任人賠償。
(9)固定資產或低值易耗品報廢時，由使用部門填寫報廢單，經倉庫管理部門鑒定，總財產經理批準後報廢。由歸口主管部門辦理。所有物品在大修或報廢時必須報財務部備案。
(10)固定資產折舊年限按國家規定的各項固定資產預計殘值率為10%。確定其殘值後，采用直線法計提折舊，從投入使用當月的第二個月開始按月計提；停止使用的，從停止使用的次月起停止計算折舊。固定資產提足折舊後仍可使用的，不計提折舊；提前報廢的，不折舊。
(11)各種低值易耗品原則上壹次攤銷。但如果金額較大，則按照使用時間進行攤銷。
(12)購買各類物品必須辦理入庫驗收手續；領取各種物品，必須填寫領料單，經部門負責人簽字批準後辦理領取。庫存物品應至少每月清點壹次。當發生盤盈、盤虧或變質時，應立即查明原因，並向主管領導報告。如果情況嚴重，應該向物業總經理匯報。
(13)各部門的所有收支結算由財務部負責。
(14)庫存現金必須嚴格執行國家有關現金管理的規定。當天發生的收入要送到銀行，壹般不允許坐支。每日平衡，每周填寫現金收支報表，做到賬實相符。如發現現金短缺或盈余，應立即向財務經理報告，並查明原因。重大事故應立即報告給首席物業經理。
(15)銀行存款收支平衡表應每天編制，銀行存款對賬單應每周填寫。月末應取得銀行對賬單，並填寫銀行存款對賬表。
(16)所有對外簽訂的合同都要送到財務部，財務部監督並配合合同的執行。
(17)銀行的結算憑證、發票、有價證券由財務部管理。
動詞 （verb的縮寫）材料管理系統
(1)材料分類:
壹)固定資產:單位價值在1萬元以上(含1萬元)，使用年限在1年以上(含1年)。
二)低值易耗品:單位價值在100元以上-1000元以下，使用年限在1年以上的物品。
三)辦公用品:辦公耗材。
Iv)材料和用品:管理所需的消耗品。
(2)材料采購(工程)申請審批程序
a .所有采購必須由物業管理處填寫，經物業管理處主任簽字後報物業管理公司審批:
a)總金額在500元以上1，000元以下的，由采購部提供1-2報價，經物業管理辦公室主任審批後，報物業管理公司審批；
b)如果總金額在65，438+0，000元到65，438+0，000元之間，采購部應至少提供兩次報價；經物業管理辦公室主任同意後，報物業管理公司批準；
c)總金額在654.38元+0，000元至20，000元之間的，由采購部提供三份報價，經物業管理辦公室主任審批後，報物業管理公司審批；
d)總金額在20000元至50000元以下的，由采購部提供4份以上報價，經物業管理辦公室主任審核，報物業管理公司審批；
e)總金額在5萬元至654.38+萬元及以上的，由采購部提供5份以上報價，經物業管理辦公室主任審核，報物業公司批準。
“采購訂單/項目合同確認表”壹式五份，即
第壹份副本(白色)-由承包商/供應商保留
第二聯(紅色)——物業管理處經理留存。
第三聯(綠色)-由物業管理部會計部門留存。
第四聯(黃色)-采購員在申請付款時向會計部門提交壹份附件。
第五聯(藍色)-存檔於物業管理公司。
C.所有采購和工程項目必須簽訂正式合同，並準備合同原件或復印件供會計存檔；
D.所有采購和工程項目完成並通過相關部門驗收後，會計部方可付款。
E.各物業管理處應指定專人負責辦公用品等低值易耗品和維修材料的收發登記。
(3)材料的接收、使用和保管制度
a)特殊人員使用的固定資產和低值易耗品由使用人登記，並由使用人負責保管；公司和部門使用的物品必須指定專人保管，保管人履行領用手續並負責保管。員工離職或調動時，必須辦理物品交接手續。
b)日常物品進出倉庫必須填寫。倉庫管理人員領取貨物時，必須憑有關人員簽字的領料單辦理出庫手續。
c)各部門領取物品時必須填寫領料單，經部門負責人及相關部門人員簽字後在倉庫辦理領取手續。
d)各部門收集的物品，應建立《各部門收集物品使用登記簿》,包括收集時間、接收者、數量和用途。
e)庫管員及時將收貨單和發貨單送交財務部進行錄入。財務部應定期與倉庫保管員溝通，對庫存物資進行盤點。並對材料的采購、消耗和使用情況進行匯總分析，形成分析報告。
不及物動詞成本控制
(1)嚴格按照預算控制各單位；
(2)嚴格按照規定審核各類財產物資的采購程序和合同報價；
(3)員工貸款必須嚴格執行審批制度。借款人先填寫借款申請表，經部門負責人、財務總監、管理處主任審批後，由財務部辦理貸款。除了零星購買用現金外，所有貸款都用支票或匯票結算。現金貸款不超過1000元，申請人必須還清舊款後才能申請新的貸款。
(4)有關部門費用報銷的規定
a)管理處必須嚴格遵守相關審批程序。凡需采購的物品，必須先填寫“采購/工程合同確認單”，由管理處主任簽字，報物業管理公司審批後，方可進行采購。所有“采購/工程承包確認單”由各部門填寫，交管理處出納統壹填寫並編號。所需內容和數量必須完整。
b)所有報銷必須取得正式發票和單據，必須取得經辦人簽名(全名)；
-市內交通費用:除非出差，不允許打車，特殊情況除外，但必須事先征得管理處主任同意。報銷時，報銷人必須在出租車車票背面註明XX、XX、XX，從XX到XX辦理XX事務，並簽名(全名)。
-辦公用品:各部門如需購買辦公用品，須在每月初填寫《辦公用品申請表》交行政文員統壹申請，並按規定程序填寫《采購/工程承包確認單》，經管理處主任簽字並提交物業管理公司審批後方可進行購買。臨時急需的零星辦公用品必須填寫《零星物品購買單》(附後)向管理處主任提出申請，行政文員審批後臨時購買。其他人員不得隨意購買辦公用品，否則不予報銷。未經授權，任何人不得購買任何收據。如果有必要，他們應該去物業管理部門的財務室領取。
-工程部使用的工具、器具和維修用品必須按月編制預算，統壹使用，並按本規定第1項的要求操作。臨時和緊急維修用品必須填寫“零星物品申請表”，向物業管理公司申請。審批後才能購買，報銷單據要及時傳真給物業管理公司，按規定程序審批。
-通信費用:
①管理處主任手機費用按500元/月標準報銷，超出部分自理。實際費用不足的，按實際數據報銷。但是，呼叫機費用將不再報銷。
(2)管理主管及以上員工按規定每月憑據報銷呼叫機費用(數字機)。
(3)所有其他員工不得報銷呼叫機費用。特殊情況需要報銷叫號機費用的，必須由管理處主任另行書面申請，並必須向已申請報銷的員工詳細說明報銷的必要性。經物業管理公司批準後，自批準之月起按批準標準執行。
(4)報銷人取得通訊費用報銷單據後，應按月及時報銷，下列情況不予報銷:
●如果獲得的原始憑證的客戶名稱與報銷人不符，則不予報銷；
●使用其他月份原始憑證代替當月憑證報銷，或擅自修改原始憑證的，不予報銷；
⑤所有購買的辦公用品和維修用品必須憑發票附清單報銷，否則不予報銷。