1.租金收入的確認:企業需要根據租賃合同和相關憑證確認租金收入，包括租金和物業費，並登記備案。
2.應納稅額的計算:企業需要根據稅法規定計算租金收入的應納稅額，壹般按照租金收入的50%計算應納稅額。
3.納稅:企業需要按照稅法規定向稅務機關繳納計算好的應納稅額，壹般在每月15前繳納上月的稅款。
4.納稅申報:企業需要按照稅法規定，每月向稅務機關報送租金收入納稅申報表，填報租金收入、應納稅額和已納稅額。
檢查企業所得稅需要以下資料:
1.納稅申報表:企業所得稅申報表是企業納稅的重要依據，包括年度匯算清繳申報表和季度預繳申報表；
2.會計賬簿:企業的會計賬簿是反映企業經營活動的重要文件，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。
3.發票:企業的發票開具是稅務機關了解企業銷售收入和成本的重要依據，包括增值稅發票和普通發票；
4.合同等文件:企業的合同、協議等文件也是稅務機關了解企業經營狀況和納稅情況的重要依據。
綜上所述，在查詢年度所得稅申報表時，還需要保護好企業的稅務賬號和密碼，避免泄露和誤操作。
法律依據:
《中華人民共和國企業所得稅法》第五十四條
企業所得稅應當按月或者按季預繳。
企業應當在月份或者季度結束後15日內，向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表，預繳稅款。
企業應當於年度終了後五個月內，向稅務機關報送年度企業所得稅申報表，進行匯算清繳，結清應退稅款。
企業報送企業所得稅申報表時，應當按照規定附送財務會計報告和其他有關資料。