應計:
借:管理費-單位社保費用,
借:管理費用-單位公積金,
貸:應付職工工資-單位社保費,
貸:應付職工工資-單位公積金,
發工資,
借:應付款-工資,
貸款:其他應收款-個人社會保險費、
貸:其他應收款-個人公積金、
貸款:銀行存款,
交上來,
借:應付職工薪酬-單位社會保險費等。
借:應付職工款項-單位公積金,
借:其他應收款-個人公積金,
借:其他應收款-個人社會保險費,
貸款:銀行存款。